[三季报]金现代(300830):2025年三季度报告

时间：2025年10月27日 20:45:36 中财网

原标题:金现代:2025年三季度报告

证券代码：300830 证券简称：金现代 公告编号：2025-078
金现代信息产业股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□ ?
是 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	42,964,010.27	-38.07%	138,017,063.72	-23.19%
归属于上市公司股东的净 利润（元）	-14,379,766.26	-5.39%	-36,809,681.92	5.90%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）	-15,746,304.84	14.42%	-44,182,080.79	10.22%
经营活动产生的现金流量 净额（元）	--	--	4,618,249.71	109.92%
基本每股收益（元/股）	-0.03	0.00%	-0.09	0.00%
稀释每股收益（元/股）	-0.03	0.00%	-0.09	0.00%
加权平均净资产收益率	-1.23%	-0.06%	-3.09%	0.20%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,481,613,451.59	1,505,209,900.51	-1.57%
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）	1,365,233,904.60	1,210,986,873.24	12.74%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）	-29.51	-12,869.80
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的 标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 助除外）	419,970.15	4,737,503.44	主要为与收益相关的政 府补助
委托他人投资或管理资产的损益	1,169,260.05	3,746,576.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,835.78	176,551.21
减：所得税影响额	229,497.89	1,275,362.97
合计	1,366,538.58	7,372,398.87	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用□不适用

项目	涉及金额（元）	原因
税费返还	3,281,626.38	根据财政部和国家税务总局2011年10月13日发出《关于软件产品增值税政策 的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得主管 税务机关审批并按13%税率（2019年4月1日前，公司适用于16%销项税率） 征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。前述即征 即退的增值税退税被计入本公司的其他收益，公司认为该等增值税退税属于与 公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表中有较大变动情况的项目及原因
单位：元

项目	2025年 9月 30日	2025年 1月 1日	变动比例	变动原因
应收票据	1,029,260.00	3,453,398.90	-70.20%	主要系期末持有的商业承兑汇票减少所致
预付款项	9,353,841.79	2,795,259.64	234.63%	主要系预付的采购款增加所致
存货	165,218,982.01	75,877,901.27	117.74%	主要系公司业务具有季节性特点，前三季度 确认收入较少，项目投入主要计入存货所致
其他流动资产	38,973,745.26	11,622,166.49	235.34%	主要系新办公大楼的进项税额留抵所致
投资性房地产	51,931,669.49	658,341.60	7788.26%	主要系公司搬迁至新办公大楼，原有办公场 所出租所致
固定资产	268,740,930.24	56,061,348.25	379.37%	主要系新办公大楼投入使用，在建工程转固 所致
在建工程		10,431,144.38	-100.00%	主要系新办公大楼转固所致
使用权资产	387,958.32	735,058.56	-47.22%	主要系减少了办公场地的租赁所致
开发支出	39,881,903.22	21,184,047.50	88.26%	主要系新增符合条件的研发支出资本化所致
长期待摊费用	4,092,904.74	553,905.48	638.92%	主要系新增办公楼装修费所致
递延所得税资产	36,225,860.97	27,466,771.72	31.89%	主要系本期新增经营亏损所致
其他非流动资产	116,666.64	278,583,969.18	-99.96%	主要系新办公大楼启用，支付的办公楼款项 转入固定资产所致
预收款项	495,019.63	56,473.47	776.55%	主要系预收租金增加所致
合同负债	36,408,519.46	11,529,482.30	215.79%	主要系项目预收款增加所致
应付职工薪酬	12,902,250.84	22,544,254.04	-42.77%	主要系上年末计提了上年度全年的年终奖 金，本期末仅计提前三季度奖金所致
应交税费	1,746,295.33	2,510,949.73	-30.45%	主要系受季节性影响，前三季度业务量较少 所致
其他流动负债	3,414,211.94	275,438.23	1139.56%	主要系前三季度新增预收使待转销项税额增 加所致
应付债券		196,046,960.08	-100.00%	主要系公司可转债已赎回完成所致
其他权益工具		8,599,307.86	-100.00%	主要系公司可转债已赎回完成所致
资本公积	439,724,684.01	251,260,905.03	75.01%	主要系可转债转股所致

2、利润表有较大变动情况的项目及原因
单位：元

项目	2025年 1-9月	2024年 1-9月	变动比例	变动原因
税金及附加	2,619,787.73	1,320,830.98	98.34%	主要系本期公司新办公楼启用，新增缴纳房 产税及土地使用税所致
研发费用	34,770,411.14	59,682,839.10	-41.74%	主要系产品研发进入新阶段，整体研发投入 有所减少所致
信用减值损失	21,016,200.88	7,629,937.38	175.44%	主要系长账龄回款增加所致
资产减值损失	177,029.93	-2,188,941.90	108.09%	主要系上年同期计提存货跌价准备，本期无 此因素所致
营业外收入	1,068.23	2,485,790.64	-99.96%	主要系上年同期收到办公楼延期交付违约 金，本期无此影响
营业外支出		558,593.60	-100.00%	主要系上年同期支付慰问金，本年无此影响
所得税费用	-8,513,912.10	-24,659,210.18	65.47%	主要系去年同期母公司因预计无法继续享受 重点软件企业税率优惠，未来所得税适用税 率由10%调整至15%，期初递延所得税资产 增加导致递延所得税费用减少，本期无此因 素影响

3、现金流量表有较大变动情况的项目及原因
单位：元

项目	2025年 1-9月	2024年 1-9月	变动比例	变动原因
经营活动产生的现金流量净 额	4,618,249.71	-46,541,458.62	109.92%	主要系本期公司员工数量有所减少，同 时推行的精细化管理成效显现，各项支 出有所减少所致
投资活动产生的现金流量净 额	9,825,870.75	-171,591,741.03	105.73%	主要系去年同期支付购房款、本期理财 截至期末赎回较多等因素所致
现金及现金等价物净增加额	2,390,145.85	-229,873,830.16	101.04%	主要系去年同期支付购置房产费用、本 期经营性支出减少、本期理财额减少等 因素所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	42,250	报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
黎峰	境内自然人	33.65%	151,991,300	113,993,475	不适用	0
济南金思齐投资管理合 伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	4.56%	20,610,300	0	不适用	0
孙凯祺	境内自然人	1.54%	6,971,800	0	不适用	0
黄建	境内自然人	1.17%	5,262,700	0	不适用	0
张春茹	境内自然人	1.10%	4,978,900	0	不适用	0
王惠兰	境内自然人	0.86%	3,893,017	0	不适用	0
韩锋	境内自然人	0.83%	3,736,300	0	不适用	0
丁树民	境内自然人	0.73%	3,314,200	0	不适用	0
燕东华泰电气（北京） 有限公司	境内非国有法人	0.54%	2,446,400	0	冻结	2,446,400
赵璇	境内自然人	0.54%	2,429,191	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
黎峰	37,997,825	人民币普通股	37,997,825
济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）	20,610,300	人民币普通股	20,610,300
孙凯祺	6,971,800	人民币普通股	6,971,800
黄建	5,262,700	人民币普通股	5,262,700
张春茹	4,978,900	人民币普通股	4,978,900
王惠兰	3,893,017	人民币普通股	3,893,017
韩锋	3,736,300	人民币普通股	3,736,300
丁树民	3,314,200	人民币普通股	3,314,200
燕东华泰电气（北京）有限公司	2,446,400	人民币普通股	2,446,400
赵璇	2,429,191	人民币普通股	2,429,191
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司董事长黎峰先生担任济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）的 普通合伙人，二者为一致行动人。韩锋与王惠兰系夫妻关系。丁树民与 张春茹系夫妻关系。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关 系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说 明（如有）	股东“孙凯祺”除通过普通证券账户持有公司股份451,400股外，还通过投 资者信用证券账户持有本公司股份6,520,400股，实际合计持有公司股份 6,971,800股；股东“王惠兰”除通过普通证券账户持有公司股份808,617股 外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份3,084,400股，实际合计 持有公司股份3,893,017股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用?不适用
（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
黎峰	113,993,475	0	0	113,993,475	高管锁定	2023年5月8日对首发前限售 股进行解除限售，任职期间每 年可上市流通25%。
周建朋	605,625	605,625	0	0	高管锁定	2025年2月12日
许明	450,000	0	0	450,000	高管锁定	2021年5月6日对首发前限售 股进行解除限售，任职期间每 年可上市流通25%。
黄绪涛	112,500	0	0	112,500	高管锁定	2021年5月6日对首发前限售 股进行解除限售，任职期间每 年可上市流通25%。
合计	115,161,600	605,625	0	114,555,975	--	--

三、其他重要事项
?适用□不适用
1、可转债提前赎回事项
自2025年8月4日至2025年8月22日，公司股票价格已有15个交易日的收盘价不低于“金现转债”当期转股价格（即9.35元/股）的130%（即12.16元/股），已触发《金现代信息产业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券
募集说明书》中规定的有条件赎回条款。公司于2025年8月22日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于提
前赎回“金现转债”的议案》，结合当前市场及公司自身情况，为减少公司利息支出，提高资金利用效率，降低公司财务
费用及资金成本，经过审慎考虑，公司董事会决定行使“金现转债”的提前赎回权利。赎回日为2025年9月24日。

根据中国证券登记结算有限责任公司提供的数据，截至赎回登记日（2025年9月23日）收市后，“金现转债”尚有13,268张未转股，即本次赎回可转换公司债券数量为13,268张。赎回价格为100.41元/张（含当期应计利息，当期年利
率为0.5%，且当期利息含税），扣税后的赎回价格以中登公司核准的价格为准。本次共计支付赎回款1,332,239.88元
（不含赎回手续费）。

本次赎回为全部赎回，赎回完成后，将无“金现转债”继续流通或交易，“金现转债”因不再具备上市条件而需摘牌。

自2025年10月13日起，公司发行的“金现转债”（债券代码：123232）已在深交所摘牌。

前述具体情况详见公司于2025年8月15日至2025年10月13日刊登于指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

2、2025年9月13日，公司发布了《关于聘任2025年度审计机构的公告》（公告编号：2025-060）。

3、2025年9月30日，公司发布了《关于获得政府补助的公告》（公告编号：2025-071）。

以上公告内容，详情请至巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：金现代信息产业股份有限公司
2025年09月30日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	65,919,499.17	63,109,719.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	220,437,011.96	263,563,338.90
衍生金融资产
应收票据	1,029,260.00	3,453,398.90
应收账款	491,879,993.12	591,854,972.74
应收款项融资	9,562,531.12	10,500,714.88
预付款项	9,353,841.79	2,795,259.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	4,935,175.19	5,440,957.82
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	165,218,982.01	75,877,901.27
其中：数据资源
合同资产	15,833,996.68	19,284,854.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	38,973,745.26	11,622,166.49
流动资产合计	1,023,144,036.30	1,047,503,284.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	37,700,000.00	37,700,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	51,931,669.49	658,341.60
固定资产	268,740,930.24	56,061,348.25
在建工程		10,431,144.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	387,958.32	735,058.56
无形资产	19,391,521.67	24,332,029.61
其中：数据资源
开发支出	39,881,903.22	21,184,047.50
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	4,092,904.74	553,905.48
递延所得税资产	36,225,860.97	27,466,771.72
其他非流动资产	116,666.64	278,583,969.18
非流动资产合计	458,469,415.29	457,706,616.28
资产总计	1,481,613,451.59	1,505,209,900.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	43,636,418.57	44,080,261.52
预收款项	495,019.63	56,473.47
合同负债	36,408,519.46	11,529,482.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,902,250.84	22,544,254.04
应交税费	1,746,295.33	2,510,949.73
其他应付款	5,343,403.62	5,873,046.07
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	376,649.69	725,512.96
其他流动负债	3,414,211.94	275,438.23
流动负债合计	104,322,769.08	87,595,418.32
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券		196,046,960.08
其中：优先股
永续债
租赁负债		59,949.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,998,890.43	10,517,695.59
递延所得税负债	5,373.76	3,004.28
其他非流动负债
非流动负债合计	12,004,264.19	206,627,608.95
负债合计	116,327,033.27	294,223,027.27
所有者权益：
股本	451,640,747.00	430,125,817.00
其他权益工具		8,599,307.86
其中：优先股
永续债
资本公积	439,724,684.01	251,260,905.03
减：库存股
其他综合收益	15,045,000.00	15,045,000.00
专项储备
盈余公积	65,230,445.53	65,230,445.53
一般风险准备
未分配利润	393,593,028.06	440,725,397.82
归属于母公司所有者权益合计	1,365,233,904.60	1,210,986,873.24
少数股东权益	52,513.72
所有者权益合计	1,365,286,418.32	1,210,986,873.24
负债和所有者权益总计	1,481,613,451.59	1,505,209,900.51

法定代表人：黎峰 主管会计工作负责人：鲁效停 会计机构负责人：申素娜2、合并年初到报告期末利润表

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	138,017,063.72	179,680,715.90
其中：营业收入	138,017,063.72	179,680,715.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	216,560,763.05	262,084,745.02
其中：营业成本	86,384,543.59	110,407,771.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,619,787.73	1,320,830.98
销售费用	31,096,348.81	34,432,403.17
管理费用	55,575,290.78	50,310,278.98
研发费用	34,770,411.14	59,682,839.10
财务费用	6,114,381.00	5,930,621.05
其中：利息费用	6,352,827.35	6,575,042.31
利息收入	307,533.13	683,335.49
加：其他收益	8,194,612.80	7,357,614.31
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,309,565.03	3,570,498.53
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	437,011.96	436,899.50
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	21,016,200.88	7,629,937.38
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	177,029.93	-2,188,941.90
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	-12,869.80	40,708.57
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-45,422,148.53	-65,557,312.73
加：营业外收入	1,068.23	2,485,790.64
减：营业外支出		558,593.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-45,421,080.30	-63,630,115.69
减：所得税费用	-8,513,912.10	-24,659,210.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-36,907,168.20	-38,970,905.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-36,907,168.20	-38,970,905.51
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-36,809,681.92	-39,118,305.64
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-97,486.28	147,400.13
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-36,907,168.20	-38,970,905.51
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-36,809,681.92	-39,118,305.64
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-97,486.28	147,400.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.09	-0.09
（二）稀释每股收益	-0.09	-0.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。

法定代表人：黎峰 主管会计工作负责人：鲁效停 会计机构负责人：申素娜3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	308,126,769.08	319,332,970.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,281,626.38	1,672,541.71
收到其他与经营活动有关的现金	11,206,237.04	11,566,401.04
经营活动现金流入小计	322,614,632.50	332,571,913.29
购买商品、接受劳务支付的现金	64,158,744.46	72,524,703.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	208,411,106.13	246,023,139.84
支付的各项税费	10,080,954.34	28,145,579.42
支付其他与经营活动有关的现金	35,345,577.86	32,419,949.05
经营活动现金流出小计	317,996,382.79	379,113,371.91
经营活动产生的现金流量净额	4,618,249.71	-46,541,458.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	43,000,000.00	25,000,000.00
取得投资收益收到的现金	3,872,903.93	3,620,812.88
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	58,128.94	9,748.59
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	46,931,032.87	28,630,561.47
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	37,105,162.12	111,222,302.50
投资支付的现金		89,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	37,105,162.12	200,222,302.50
投资活动产生的现金流量净额	9,825,870.75	-171,591,741.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	150,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	150,000.00
偿还债务支付的现金	1,326,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	10,328,127.72	10,000,019.12
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	549,046.89	1,740,611.39
筹资活动现金流出小计	12,203,974.61	11,740,630.51
筹资活动产生的现金流量净额	-12,053,974.61	-11,740,630.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	2,390,145.85	-229,873,830.16
加：期初现金及现金等价物余额	61,782,882.62	283,085,383.75
六、期末现金及现金等价物余额	64,173,028.47	53,211,553.59

（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用?不适用（未完）