蓝英装备(300293):防范控股股东及其关联方资金占用制度
防范控股股东及其关联方资金占用制度 第一章总则 第一条为建立沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司（以下简称“公司”）防范控股股东（含实际控制人，下同）及其关联方资金占用的长效机制，杜绝控股股东及其关联方资金占用行为的发生，进一步维护公司全体股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、法规和《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）《沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，并结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条本制度所称资金占用包括但不限于：经营性资金占用和非经营性资金占用。 经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用； 非经营性资金占用是指控股股东及关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出、代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。 第二章防范控股股东及关联方资金占用的原则 第三条公司应当与控股股东及其关联方的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司的人员应当独立于控股股东、实际控制人及其关联方。公司的资产应当独立完整、权属清晰，不被董事、高级管理人员、控股股东及其关联方占用或支配。 第四条公司应当建立健全独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。 第五条公司董事会及其他内部机构应当独立运作，独立行使经营管理权不得与控股股东及其关联方存在机构混同等影响公司独立经营的情形。 第六条公司不得为董事、高级管理人员、控股股东及其关联方提供资金等财务资助。 第七条公司在与控股股东及其关联方发生经营性资金往来时，应当严格履行相关的形式变相为控股股东及其关联方提供资金等财务资助。公司与控股股东及其关联方经营性资金往来的结算期限，应严格按照签订的合同执行。 第八条公司在拟购买或参与竞买控股股东或其关联方的项目或资产时，应当核查其是否存在占用公司资金、要求公司违法违规提供担保等情形。 第九条控股股东、实际控制人及其关联人不得以下列方式占用公司资金：（一）要求公司为其垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出； （二）要求公司代其偿还债务； （三）要求公司有偿或者无偿、直接或者间接拆借资金给其使用； （四）要求公司通过银行或者非银行金融机构向其提供委托贷款； （五）要求公司委托其进行投资活动； （六）要求公司为其开具没有真实交易背景的商业承兑汇票或要求公司在没有商品和劳务对价或者对价明显不公允的情况下以其他方式向其提供资金；（七）不及时偿还公司承担对其的担保责任而形成的债务； （八）要求公司通过无商业实质的往来款向其提供资金； （九）因交易事项形成资金占用，未在规定或者承诺期限内予以解决的；（十）中国证监会和深圳证券交易所认定的其他情形。 公司亦不得以前款所述方式将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其关联人。 第十条控股股东、实际控制人应当维护市公司在提供担保方面的独立决策，支持并配合公司依法依规履行对外担保事项的内部决策程序与信息披露义务，不得强令、指使或者要求公司及相关人员违规对外提供担保。 控股股东、实际控制人强令、指使或者要求公司从事违规担保行为的，公司及其董事、高级管理人员应当拒绝，不得协助、配合、默许。 第十一条控股股东、实际控制人与公司之间进行交易，应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，不得通过任何方式影响公司的独立决策，不得通过欺诈、虚假陈述或者其他不正当行为等方式损害公司和中小股东的合法权益。 第十二条控股股东、实际控制人及其关联人不得利用非公允的关联交易、资产重组、垫付费用、对外投资、担保、利润分配和其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产，损害公司及其他股东的合法权益。 第十三条公司与控股股东及其关联方发生的关联交易必须严格按照深交所《股票上市规则》及公司《关联交易管理和决策制度》《公司章程》的有关规定进行决策和实施。 第三章责任与措施 第十四条公司董事长是防范控股股东及其关联方占用公司资金工作的第一责任人，总经理为执行负责人，财务负责人是具体监管负责人，公司财务部是落实防范资金占用措施的职能部门，审计部门是监督部门。 第十五条公司应严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。 第十六条公司董事、高级管理人员及各子公司主要负责人对维护公司资金和财产安全负有法定义务和责任。维护公司资产不被控股股东占用，应按照有关法规和公司《公司章程》等相关规定勤勉尽职履行自己的职责。 第十七条如发生公司控股股东及其关联方以包括但不限于占用公司资金的方式侵占公司资产的情形，公司应发出书面通知，要求偿还，控股股东拒不偿还的，公司董事会应以公司名义启动相关维权措施，依法维护公司利益。 第四章责任追究及处罚 第十八条公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及关联方侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有重大责任的董事提议股东会予以罢免。 第十九条公司或所属控股子公司与控股股东及其关联方发生违规资金占用情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予处分。 第五章附则 第二十条本制度未作规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的规定。 第二十一条本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施，由公司董事会负责修改和解释。 沈阳蓝英工业自动化装备股份有限公司 2025年10月22日 中财网
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