[三季报]延江股份(300658):2025年三季度报告

 时间：2025年10月22日 19:15:26 中财网

原标题:延江股份:2025年三季度报告

证券代码：300658 证券简称：延江股份 公告编号：2025-048 厦门延江新材料股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）451,887,381.4316.60%1,295,107,617.9622.99%
归属于上市公司股东 的净利润（元）16,662,633.97209.10%42,501,824.7327.95%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）13,259,889.42670.89%29,148,794.576.95%
经营活动产生的现金 流量净额（元）----184,515,435.71896.23%
基本每股收益（元/ 股）0.0501209.10%0.127727.96%
稀释每股收益（元/ 股）0.0501209.10%0.127727.96%
加权平均净资产收益 率1.24%0.85%3.19%0.77%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）2,786,118,249.012,733,129,491.181.94%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）1,342,649,001.581,323,607,016.211.44%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包 括已计提资产减值准备的冲 销部分）117,565.10-350,544.99　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府 补助除外）1,149,565.144,709,776.66　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益2,067,635.485,302,726.39　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出620,023.376,069,788.93　
减：所得税影响额551,942.812,374,632.21　
少数股东权益影响额 （税后）101.734,084.62　
合计3,402,744.5513,353,030.16--

　　　　　
项目期末余额（元）年初余额（元）变动比例原因说明
其他应收款8,245,139.6615,063,035.10-45.26%本期收回的其他款项增加
一年内到期的非流动资产241,960,288.56　100.00%本期大额存单重分类过来较多
其他流动资产5,352,106.824,067,683.5831.58%本期待申报增值税进项增加
流动资产合计1,245,228,525.96915,352,636.1036.04%期末货币资金、应收款项及一年内到期的大额 存单增加
债权投资10,580,805.56247,130,168.81-95.72%本期大额存单重分类一年内到期非流动资产增 加
长期股权投资74,977,949.8442,634,295.7275.86%本期新增加投资项目
使用权资产13,663,030.6231,447,168.35-56.55%本期总部租赁的厂房提前退租
长期待摊费用2,859,746.894,513,791.58-36.64%本期费用正常摊提减少
其他非流动资产13,931,297.8741,552,008.89-66.47%本期预付的长期资产减少
应付票据49,803,610.5917,651,676.98182.15%本期按应付票据结算的金额增加
应付账款193,476,553.76148,496,292.3730.29%本期主要的材料供应商的信用期增加
合同负债1,321,162.67935,538.0541.22%本期预收账款增加
一年内到期的非流动负债102,721,745.39235,591,727.62-56.40%本期重分类到长期借款的金额减少
长期借款468,717,264.49350,493,740.0533.73%本期长期银行借款增加
租赁负债9,320,596.1415,692,169.40-40.60%本期总部租赁的厂房提前退租
　　　　　
项目本期数上期数变动比例原因说明
税金及附加7,226,091.594,952,039.9545.92%本期增值税免抵税额增加，计缴的城建税和附 加税也增加
公允价值变动收益388,027.40-178,492.67317.39%本期理财的公允价值变动收益增加
信用减值损失-2,275,106.19-3,464,685.94-34.33%本期收回应收款项增加
资产减值损失-4,438,668.85-8,052,757.11-44.88%本期资产可变现净值与成本的差额较上期小， 计提的跌价准备较上期减少;
营业利润47,870,947.2035,518,944.1534.78%本期销售增加，毛利增加
营业外收入6,325,952.362,705,232.42133.84%本期确认诉讼索赔收入
利润总额52,969,176.1736,700,155.6544.33%本期销售增加，毛利增加
所得税费用9,100,617.07437,675.301979.31%部分海外子公司以前年度亏损，去年同期盈利 可税前弥补以前年度亏损无需缴纳所得税所致
少数股东损益1,366,734.373,045,020.06-55.12%控股子公司报告期内营业净利下降所致
归属于母公司所有者的综合 收益总额　　　　
归属于少数股东的综合收益 总额1,166,266.532,655,242.05-56.08%控股子公司报告期内营业净利下降所致
　　　　　
项目本期数上期数变动比例原因说明
收到的税费返还17,860,140.1326,745,192.75-33.22%本期出口退税减少
经营活动产生的现金流 量净额184,515,435.7118,521,380.10896.23%本期收到销售货款增加
收回投资收到的现金50,889,847.48228,920,032.37-77.77%本期收回的投资金额减少
取得投资收益收到的现 金8,101,687.823,816,630.23112.27%本期收到的投资收益增加
投资活动现金流入小计59,194,460.73232,790,169.45-74.57%本期收回的投资金额减少
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付 的现金50,384,539.84146,077,238.48-65.51%本期固定资产投资减少
投资支付的现金86,211,627.16159,100,000.00-45.81%本期支付投资理财金额减少
支付其他与投资活动有 关的现金-2,969,791.78-100.00%上期产生的受让大额存单先支付的利息
投资活动现金流出小计136,596,167.00308,147,030.26-55.67%本期支付固定性资产金额减少
支付其他与筹资活动有 关的现金8,288,289.1016,107,190.68-48.54%本期总部租赁的厂房提前退租
筹资活动产生的现金流 量净额-73,766,838.28-25,405,365.81190.36%本期归还银行贷款金额增加
汇率变动对现金及现金 等价物的影响-1,246,989.452,658,346.31-146.91%本期实现汇兑损失增加
现金及现金等价物净增 加额32,099,901.71-79,582,500.21-140.34%本期收到销售货款增加
期末现金及现金等价物 余额216,593,418.67156,977,412.2337.98%本期收到销售货款增加

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数12,736报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
谢继华境内自然人21.65%72,027,92754,020,945不适用0
谢继权境内自然人9.65%32,121,78924,091,342不适用0
谢影秋境内自然人5.58%18,553,06013,914,795不适用0
谢淑冬境内自然人5.53%18,408,26313,806,197不适用0
林彬彬境内自然人4.92%16,355,7000不适用0
谢道平境内自然人4.92%16,355,7000不适用0
申万菱信基金 －光大银行－ 申万菱信常鸿 1号集合资产其他3.03%10,088,0000不适用0
管理计划　　　　　　
中国工商银行 股份有限公司 －财通优势行 业轮动混合型 证券投资基金其他1.56%5,203,4490不适用0
厦门中略投资 管理有限公司 －中略万新4 号私募证券投 资基金其他1.31%4,360,0000不适用0
中国工商银行 股份有限公司 －财通成长优 选混合型证券 投资基金其他0.88%2,930,3600不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
谢继华18,006,982人民币普通股18,006,982　　　
林彬彬16,355,700人民币普通股16,355,700　　　
谢道平16,355,700人民币普通股16,355,700　　　
申万菱信基金－光大银行－申万 菱信常鸿1号集合资产管理计划10,088,000人民币普通股10,088,000　　　
谢继权8,030,447人民币普通股8,030,447　　　
中国工商银行股份有限公司－财 通优势行业轮动混合型证券投资 基金5,203,449人民币普通股5,203,449　　　
谢影秋4,638,265人民币普通股4,638,265　　　
谢淑冬4,602,066人民币普通股4,602,066　　　
厦门中略投资管理有限公司－中 略万新4号私募证券投资基金4,360,000人民币普通股4,360,000　　　
中国工商银行股份有限公司－财 通成长优选混合型证券投资基金2,930,360人民币普通股2,930,360　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明谢继华、谢继权、谢影秋、谢淑冬、谢道平和林彬彬为实际控制人 及一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
俞新110,979110,979　0高管锁定股截至报告期末
　　　　　　已解除限售
蔡吉祥95,668　31,889127,557高管锁定股根据任职情 况，按照相关 法律法规、规 范性文件及本 人承诺等执行
合计206,647110,97931,889127,557----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）重大仲裁收到裁决结果
公司 2017年首发募集资金投资项目翔安一期厂房建设施工期间，施工方中建六局第三建筑工程有限公司(以下简称
“中六三”)未严格遵守双方于 2016年 12月 20日签订的《建设工程施工合同》的约定，严重延迟履行合同义务，拒绝提
交竣工结算报告及齐全完整的结算资料。因此，公司于 2019年 9月 9日向厦门仲裁委员会提出仲裁请求，要求承包方中
六三立即提交项目竣工资料，并赔偿延误工期损失费、质量整改费和工程违约金等费用，提请仲裁委员会依法委托鉴定
募集资金投资项目的竣工结算总价，以及本案律师费损失、鉴定费用等事项。（详见 2019年 9月 11日公司于巨潮资讯
网披露的《关于提请重大仲裁的公告》）
2025年 8月 20日，公司收到厦门仲裁委员会针对上述仲裁出具的《裁决书》（厦仲裁字 20190874号）。根据裁决
结果，中六三应自裁决书送达之日起 15日内（1）偿付延误工期违约金、监理费损失、优良工程质量违约金和整改费用
12,044,299.85元（已抵扣公司的未付工程款 3,141,857.32元）；（2）偿付律师费损失 100万；（3）支付鉴定费
29,710.34元；（4）支付公司代垫的仲裁费 215,386.50元。即中六三合计应偿付公司款项 13,289,396.69元（抵扣公司的
未付工程款后）。

经了解及网上公开信息，中六三目前已被法院多次列入失信被执行人，公司仲裁权益的实现存在一定的不确定性。

（详见 2025年 8月 21日公司于巨潮资讯网披露的《关于提请重大仲裁的进展公告》） （二）2025年中期利润分配事项实施完毕
根据 2024年年度股东大会授权，2025年 8月 25日公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了 2025年中期利润分
配方案：以公司 2025年半年度实现归属上市公司股东净利润为依据，以总股本 332,764,105 股扣除公司回购专用证券账
户中的股份数 4,757,800 股后的股本 328,006,305 股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.3 元（含税），不送红股，
不以资本公积转增股本。公司通过回购专用账户所持有本公司股份，不参与本次利润分配，预计派发现金红利9,840,189.15元（含税），本次现金分红后的剩余未分配利润结转以后年度。（详见 2025年 8月 27日公司于巨潮资讯网
披露的《关于 2025年中期利润分配方案的公告》）
截至报告期末，该中期利润分配方案已经实施完毕。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门延江新材料股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金216,593,418.67184,511,722.24
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产40,520,876.7235,132,849.32
衍生金融资产　　
应收票据　234,709.00
应收账款361,623,691.95326,320,900.40
应收款项融资91,406,044.1970,711,739.74
预付款项8,061,152.809,760,456.45
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款8,245,139.6615,063,035.10
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货271,465,806.59269,549,540.27
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产241,960,288.56　
其他流动资产5,352,106.824,067,683.58
流动资产合计1,245,228,525.96915,352,636.10
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资10,580,805.56247,130,168.81
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资74,977,949.8442,634,295.72
其他权益工具投资21,620,000.0021,620,000.00
其他非流动金融资产8,490,000.008,490,000.00
投资性房地产13,616,780.2714,550,225.16
固定资产1,170,207,663.771,152,893,251.09
在建工程116,037,814.66152,447,839.16
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产13,663,030.6231,447,168.35
无形资产49,903,270.3851,660,802.89
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉5,338,803.745,338,803.74
长期待摊费用2,859,746.894,513,791.58
递延所得税资产39,662,559.4543,498,499.69
其他非流动资产13,931,297.8741,552,008.89
非流动资产合计1,540,889,723.051,817,776,855.08
资产总计2,786,118,249.012,733,129,491.18
流动负债：　　
短期借款435,337,306.78424,014,554.28
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据49,803,610.5917,651,676.98
应付账款193,476,553.76148,496,292.37
预收款项　　
合同负债1,321,162.67935,538.05
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬24,461,813.2226,526,394.89
应交税费9,842,719.279,451,010.21
其他应付款87,989,997.07120,445,664.05
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债102,721,745.39235,591,727.62
其他流动负债111,890.39104,288.27
流动负债合计905,066,799.14983,217,146.72
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款468,717,264.49350,493,740.05
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债9,320,596.1415,692,169.40
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益31,219,212.6128,032,685.64
递延所得税负债20,464.1320,464.13
其他非流动负债236,257.51328,804.52
非流动负债合计509,513,794.88394,567,863.74
负债合计1,414,580,594.021,377,785,010.46
所有者权益：　　
股本332,764,105.00332,764,105.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积607,607,567.14607,607,567.14
减：库存股25,009,991.3625,009,991.36
其他综合收益-96,682,349.88-92,902,888.82
专项储备　　
盈余公积70,694,742.6070,694,742.60
一般风险准备　　
未分配利润453,274,928.08430,453,481.65
归属于母公司所有者权益合计1,342,649,001.581,323,607,016.21
少数股东权益28,888,653.4131,737,464.51
所有者权益合计1,371,537,654.991,355,344,480.72
负债和所有者权益总计2,786,118,249.012,733,129,491.18
法定代表人：谢继华 主管会计工作负责人：刘培源 会计机构负责人：周春波 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,295,107,617.961,053,011,521.44
其中：营业收入1,295,107,617.961,053,011,521.44
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,254,465,626.401,017,982,035.19
其中：营业成本1,081,319,097.68863,029,463.78
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加7,226,091.594,952,039.95
销售费用16,516,344.0716,484,711.97
管理费用83,094,017.7372,853,532.11
研发费用35,075,134.1529,116,066.33
财务费用31,234,941.1831,546,221.05
其中：利息费用24,234,075.2924,402,235.67
利息收入1,731,735.111,445,668.54
加：其他收益6,068,607.895,784,016.80
投资收益（损失以“－”号填 列）7,133,656.176,401,376.82
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益2,148,207.39　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）388,027.40-178,492.67
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-2,275,106.19-3,464,685.94
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-4,438,668.85-8,052,757.11
资产处置收益（损失以“-”号 填列）352,439.22　
三、营业利润（亏损以“－”号填47,870,947.2035,518,944.15
列）　　
加：营业外收入6,325,952.362,705,232.42
减：营业外支出1,227,723.391,524,020.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）52,969,176.1736,700,155.65
减：所得税费用9,100,617.07437,675.30
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）43,868,559.1036,262,480.35
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）42,501,824.7333,217,460.29
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）1,366,734.373,045,020.06
六、其他综合收益的税后净额-3,979,928.90-4,872,119.18
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-3,779,461.06-4,482,341.17
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-3,779,461.06-4,482,341.17
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动-349,764.67　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　553,659.93
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-3,429,696.39-4,600,868.51
7.其他　-435,132.59
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-200,467.84-389,778.01
七、综合收益总额39,888,630.2031,390,361.17
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额38,722,363.6728,735,119.12
（二）归属于少数股东的综合收益 总额1,166,266.532,655,242.05
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.12770.0998
（二）稀释每股收益0.12770.0998
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：谢继华 主管会计工作负责人：刘培源 会计机构负责人：周春波 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,297,534,693.291,023,878,804.47
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还17,860,140.1326,745,192.75
收到其他与经营活动有关的现金15,581,870.3012,871,414.68
经营活动现金流入小计1,330,976,703.721,063,495,411.90
购买商品、接受劳务支付的现金762,039,954.92789,249,017.00
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金188,714,137.54156,007,497.72
支付的各项税费18,827,205.3723,543,334.55
支付其他与经营活动有关的现金176,879,970.1876,174,182.53
经营活动现金流出小计1,146,461,268.011,044,974,031.80
经营活动产生的现金流量净额184,515,435.7118,521,380.10
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金50,889,847.48228,920,032.37
取得投资收益收到的现金8,101,687.823,816,630.23
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额184,249.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金18,676.4353,506.85
投资活动现金流入小计59,194,460.73232,790,169.45
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金50,384,539.84146,077,238.48
投资支付的现金86,211,627.16159,100,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　2,969,791.78
投资活动现金流出小计136,596,167.00308,147,030.26
投资活动产生的现金流量净额-77,401,706.27-75,356,860.81
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资　　
收到的现金　　
取得借款收到的现金451,541,181.73448,174,171.99
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计451,541,181.73448,174,171.99
偿还债务支付的现金471,855,704.86421,969,983.10
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金45,164,026.0535,502,364.02
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金8,288,289.1016,107,190.68
筹资活动现金流出小计525,308,020.01473,579,537.80
筹资活动产生的现金流量净额-73,766,838.28-25,405,365.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-1,246,989.452,658,346.31
五、现金及现金等价物净增加额32,099,901.71-79,582,500.21
加：期初现金及现金等价物余额184,493,516.96236,559,912.44
六、期末现金及现金等价物余额216,593,418.67156,977,412.23
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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